關(guān)于進(jìn)一步加強財務(wù)管理的意見

 

為進(jìn)一步加強我校財務(wù)管理，落實《關(guān)于做好2011年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改工作的通知》（魯政辦字[2012]135號）文件精神，根據(jù)國家有關(guān)政策，結(jié)合我校財務(wù)管理實際，現(xiàn)就進(jìn)一步加強我校財務(wù)管理提出如下意見，望各部門、各單位遵照執(zhí)行。

一、嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)制度和學(xué)校有關(guān)財務(wù)管理的各項規(guī)章制度，規(guī)范財務(wù)管理和會計核算行為。

二、嚴(yán)格預(yù)算管理，沒有預(yù)算或超出預(yù)算的支出不予報銷。所有辦公用品、計算機耗材、實驗耗材等，要根據(jù)工作需要，事先制定預(yù)算并經(jīng)部門、單位負(fù)責(zé)人或有關(guān)人員簽字批準(zhǔn)后進(jìn)行采購。一般不得從外地購買辦公用品、計算機耗材等。

三、規(guī)范勞務(wù)費領(lǐng)取程序和形式，使用新的勞務(wù)費領(lǐng)取單，必須注明有關(guān)人員身份證號碼，校內(nèi)人員原則上通過銀行卡形式將勞務(wù)費轉(zhuǎn)入有關(guān)人員賬戶，不得由報銷人統(tǒng)一領(lǐng)取現(xiàn)金。各類獎勵設(shè)立賬戶的，不得支付勞務(wù)費。

四、使用客車補充客票報銷用車費用，要注明具體任務(wù)內(nèi)容，并通過銀行卡形式直接將費用轉(zhuǎn)入司機帳戶。

五、超過1000元（含1000元）的商品交易不得使用現(xiàn)金結(jié)算,必須通過銀行進(jìn)行結(jié)算，一項業(yè)務(wù)一張發(fā)票，不得開具多張發(fā)票。否則，不予報銷。

六、借款用途要與實際業(yè)務(wù)相符，并與報銷內(nèi)容一致，否則，不予報銷；外購材料、設(shè)備、儀器等借款要出具購銷合同方可借款，并及時報銷。各類借款將嚴(yán)格按照《山東科技大學(xué)應(yīng)收及暫付款管理辦法》（山科大財字[2009]31號）進(jìn)行管理。

七、杜絕一切通過改變發(fā)票內(nèi)容改變資金用途行為，嚴(yán)禁一切利用虛假內(nèi)容發(fā)票進(jìn)行報銷的行為，否則，一經(jīng)查實，將按照有關(guān)規(guī)定追究有關(guān)人員的責(zé)任。

八、沒有住宿費或只有單程車票，不能報銷出差補助。特殊情況，需所在單位出具說明或有關(guān)部門、單位開具證明方可報銷。

九、對于開出的發(fā)票、收據(jù)，相關(guān)單位和人員應(yīng)及時催收相關(guān)資金，開出發(fā)票而資金不到位的，將按照應(yīng)收款處理。

本意見自下發(fā)之日起實行。

 

附件一：用車統(tǒng)計明細(xì)表

附件二：勞務(wù)費（酬金、獎金、實物）發(fā)放明細(xì)表

 

                                      2012.10.11

共2個相關(guān)附件文件：
1、用車費明細(xì)表.doc（34304字節(jié)）
2、勞務(wù)費發(fā)放明細(xì)表.doc（38400字節(jié)）